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| 安徽证监局完成2012年度证券公司年报审计监管工作 |
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发布时间：2013-07-15 访问人数：1689 |
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安徽证监局按照“事前沟通指导、事中跟踪督导、事后审核评价”的年报审计监管思路，对辖区证券公司2012年年报审计过程进行了全程跟进，通过三个阶段的全面部署和积极督导，圆满完成了辖区证券公司年报审计监管工作。
一是提前介入，充分沟通。安徽证监局根据中国证监会2013年初下发的《关于进一步做好证券公司会计核算、年报披露及审计工作的通知》、《证券公司年报监管工作指引第5号—年报电子报送调整事项》等文件相关要求，通过向辖区证券公司、相关会计师事务所转发通知、约见相关负责人谈话等方式，明确2012年年报编制、审计相关要求和关注要点；要求辖区证券公司高度重视年报审计工作，明确内部责任分工，认真配合会计师事务所开展审计工作；要求会计师事务所严格遵守注册会计师执业准则，及时报备审计工作计划，按照制定的审计程序和审计底稿，尽职审计。
二是认真督导，突出重点。安徽证监局通过现场跟进、非现场分析、调阅审计工作底稿、约见项目负责人谈话等多种手段和措施，加强对会计师事务所年报审计工作质量的检查，督促会计师事务所尽职审计。安徽证监局根据辖区两家证券公司日常监管情况，将报价回购、约定购回、转融通、资产管理等业务确定为2012年年报监管工作的重点；同时关注公司内控建设、风控与合规管理制度的执行情况。在现场审计过程中，安徽证监局及时跟进过程中发现的问题，指导公司改进完善，进一步提高了监管效率。
三是分析总结，发挥实效。5月底，安徽证监局组织完成了辖区两家证券公司的2012年报审阅分析报告，通过审计监管和年报分析工作，对辖区证券公司经营和主要风险情况有了进一步的认识，并针对存在的问题提出了下一步监管思路，以年报审阅分析为抓手，进一步提高工作效率，发挥监管实效。
在下一步监管工作中，安徽证监局将持续督促辖区证券公司切实落实各项基础性制度，全面提升内部约束、合规管理和风险控制水平。
（安徽证监局机构监管处）
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