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| 安徽证监局多措并举完成辖区证券公司年报监管工作 |
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发布时间：2015-07-29 访问人数：1561 |
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按照“事前沟通指导、事中跟踪督导、事后检查分析”的年报监管思路，安徽证监局对辖区证券公司2014年度年报编制、审计、披露过程进行了全程跟进，多措并举，全面完成了2014年度辖区证券公司年报监管工作。
一是认真学习，提高年报分析工作质量。2015年初，安徽证监局组织监管干部认真学习了中国证监会机构部发布的有关证券公司年报监管的相关要求和工作指引及会计部发布的《关于证券公司会计核算和信息披露有关问题的通知》等文件，明确了2014年证券公司年报编制、审计和披露工作的最新监管要求和监管关注重点，努力提高年报分析工作质量。
二是事前沟通指导，明确要求。约谈2家证券公司，结合日常监管掌握的情况对2014年年报的编制、审计和披露等工作提出具体监管要求，督导公司切实提高年报信息披露质量。在会计师事务所正式进场前，督促其上报审计工作计划，并及时进行审阅。监管责任人主动约谈会计师事务所，向其通报安徽证监局日常监管发现的辖区证券公司存在的主要风险事项，提请其在年报审计中予以重点关注，并要求会计师事务所严格遵守注册会计师执业准则，按照制定的审计程序和审计底稿尽职审计。
三是事中跟踪督导，突出重点。通过现场跟进、非现场分析、调阅审计工作底稿、约见项目负责人谈话等多种手段和措施，加强对会计师事务所年报审计工作质量的检查，督促会计师事务所尽职审计。安徽证监局根据辖区2家证券公司日常监管情况，将融资类、资产管理类业务确定为2014年年报监管工作的重点，同时关注公司内控建设、风控与合规管理制度的执行情况。在现场审计过程中，安徽证监局及时跟进了解发现的问题，指导公司改进完善，进一步提高了监管效率。
四是事后审阅分析，督促落实。在证券公司公开披露年报后，督促2家公司和会计师事务所按规定要求报送年报有关文件材料，并及时进行审阅，重点关注会计信息质量、公司治理及内控缺陷、利润分配等。与会计师事务所进行现场沟通，了解审计工作情况、发现的问题、审计尽责情况等。对公司高管和相关人员进行问询，进一步了解公司年报审计及披露有关情况，就有关问题进行询问，并对年报审阅中发现的问题进行反馈，提出整改落实意见。在对年报进行审阅和分析的基础上，结合日常监管掌握的情况，分别完成了辖区2家证券公司的2014年报分析报告和年报监管工作总结。
通过年报分析和监管，安徽证监局机构机构监管处对辖区证券公司经营和主要风险情况有了更深入的了解。下一步，安徽证监局将继续以年报审阅分析为抓手，做好非现场检查工作，进一步提高机构监管工作的针对性，发挥监管实效。
（安徽证监局机构监管处） |
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